Díjbekérő vagy előlegszámla? A különbség, és mikor melyik kell
A díjbekérő fizetési kérés, nem számla, ezért nem kerül a NAV-hoz; az előlegszámla viszont számla, amelyet akkor állítasz ki, amikor az előleg megérkezett. Ha a díjbekérőre előleg érkezik, az áfatörvény az előleg után is fizetendő adót és számlát ír elő. A szokásos sorrend: díjbekérő, utalás, előlegszámla, teljesítés, végszámla.
Megjelent: · Szerző: a HelloCRM csapata
Az alap CRM örökre ingyenes. Előregisztrálj, és az elsők között jutsz be.
Mi a díjbekérő, és mire jó?
A díjbekérő (proforma) fizetési kérés, amely a vevőt a teljesítés vagy a számla előtt fizetésre kéri. Nem számla, ezért nem kell a NAV Online Számla rendszerébe jelenteni, és áfát sem ez keletkeztet.
Arra jó, hogy a pénz a munka vagy a szállítás előtt megérkezzen: bérlésnél, egyedi gyártásnál, egy rendezvény foglalásánál, vagy új ügyfélnél, akit még nem ismersz. A vevő a díjbekérőn látja, mennyit, kinek és milyen közleménnyel utaljon.
Mi kerüljön egy díjbekérőre?
Mivel a díjbekérő nem számla, a tartalmát nem a számlákra vonatkozó szabályok írják elő; arra kell jónak lennie, hogy a vevő gond nélkül fizessen, és a pénz beérkezésekor tudd, mire jött. Ami ehhez kell:
- A te cégednek a neve, címe és bankszámlaszáma, valamint a vevő neve és címe.
- A díjbekérő saját sorszáma és kelte, hogy az utalás közleményében hivatkozni lehessen rá.
- Mit fizet a vevő: a tételek vagy egy összefoglaló sor, és hogy előleg-e vagy a teljes ár.
- Az összeg, a pénznem és a fizetési határidő.
- A közlemény, amit az utaláshoz írjon (például a díjbekérő száma).
- Egy jól látható mondat arról, hogy ez díjbekérő, nem számla, és a számlát a fizetés után kapja meg.
Az utolsó sor sok kérdést megelőz: a vevő könyvelője ebből látja, hogy a díjbekérőt nem könyvelheti számlaként, és hogy a valódi bizonylat még érkezni fog. Ha pedig a vevő nem fizet, a díjbekérőt egyszerűen nem követi semmi: nincs mit sztornózni, mert számla nem készült.
Mi az előlegszámla, és mikor kell?
Részletek
Az előlegszámla olyan számla, amelyet a teljesítés előtt kapott előlegről állítasz ki. Ha a díjbekérő alapján előleg érkezik, az áfatörvény az előleg után is fizetendő adót és számlát (előlegszámlát) ír elő. Mivel számla, főszabály szerint ezt is jelenteni kell a NAV Online Számla rendszerébe, és ezt a számlázó program végzi.
A pontos szabályokat (mikor kell kiállítani, mi kerül rá, és mi a teendő, ha az előleg és a végösszeg más áfakulcs alá esik) az áfatörvény írja le. Ez a cikk általános tájékoztatás, nem adótanácsadás: a te esetedet a könyvelőddel egyeztesd.
Miben különbözik a díjbekérő, az előlegszámla és a végszámla?
Részletek
| Díjbekérő | Előlegszámla | Végszámla | |
|---|---|---|---|
| Számla? | Nem | Igen | Igen |
| NAV-jelentés | Nem | Igen, főszabály szerint | Igen, főszabály szerint |
| Mikor | Fizetés előtt | Az előleg beérkezésekor | Teljesítéskor |
| Mire jó | Fizetésre kér | Az előleget számlázza | A teljes ügyletet számlázza |
A végszámla jellemzően a teljes összegről szól, és figyelembe veszi a már kiszámlázott előleget; hogy ez a te számládon pontosan hogyan jelenik meg, azt a számlázó programod és a könyvelőd mondja meg.
Milyen sorrendben követik egymást?
Részletek
- Megegyeztek: az ügyfél elfogadta az árajánlatot.
- Díjbekérőt küldesz az előleg összegéről.
- Az ügyfél utal; a pénz megérkezik.
- Előlegszámlát állítasz ki a beérkezett előlegről.
- Elvégzed a munkát vagy leszállítod a terméket.
- Végszámlát állítasz ki, amely figyelembe veszi az előleget.
Egy kitalált példa: egy szegedi asztalos beépített konyhát készít, és a munka előtt az ár egy részét kéri. Előbb díjbekérőt küld, amely csak fizetést kér. Amikor a pénz megérkezik, előlegszámlát állít ki róla. A beépítés után a végszámla a teljes összegről szól, és levonja a már kiszámlázott előleget.
Kihagyható a díjbekérő, vagy az előlegszámla?
Részletek
A díjbekérő nem számla, csak egy kérés: van, aki e-mailben, egy összeggel és egy bankszámlaszámmal kéri az előleget. A díjbekérő attól hasznos, hogy a vevő egy rendes, számozott papírt kap, amelyre a könyvelése hivatkozhat, és amelyből te később pontosan látod, mire érkezett a pénz.
Az előlegszámlát viszont nem a kényelem dönti el: ha előleg érkezett, az áfatörvény számlát ír elő róla. Ha bizonytalan vagy, mielőtt előleget kérsz, kérdezd meg a könyvelődet, mi a teendő a te esetedben.
Hogyan csinálja ezt a HelloCRM?
Részletek
A HelloCRM Számlázás modulja külön bizonylatfajtaként kezeli a díjbekérőt és az előlegszámlát, mindkettőt saját sorszámtartománnyal. A díjbekérőt a rendszer soha nem küldi kiállításra vagy jelentésre, mert nem számla.
Egy díjbekérőből egy gombbal valódi számlatervezet lesz, a tételekkel együtt; ha kétszer nyomod meg, a második nem csinál új számlát, hanem az elsőt találja meg. A számlát a saját Számlázz.hu- vagy Billingo-fiókodon át állítja ki, és ők jelentenek a NAV-nak.
A modul fizetős kiegészítő, 3 napig ingyen kipróbálható; az ügyfelek, az árajánlatok előzménye és a feladatok az ingyenes alap CRM-ben vannak.
Mit kérdezz meg a könyvelődtől?
Részletek
- Kell-e a te esetedben előlegszámla, és mennyi időn belül.
- Mi a teendő, ha az előleg és a végösszeg között változik az ár vagy az áfakulcs.
- Hogyan jelenjen meg a levont előleg a végszámlán.
- Mi a teendő, ha a munka elmarad, és az előleget vissza kell adni.
Érdemes ezeket egyszer, egy tipikus munkán végigbeszélni, és a választ leírni: így a következő előlegnél már nem kell újra kérdezni, és a kollégák is ugyanúgy csinálják.
Röviden
A díjbekérő fizetési kérés, nem számla, ezért nem kerül a NAV-hoz; az előlegszámla számla a beérkezett előlegről, amelyet az áfatörvény előír, ha a díjbekérőre előleg érkezik. A szokásos sorrend díjbekérő, utalás, előlegszámla, teljesítés, végszámla; a saját esetedet a könyvelőddel egyeztesd.
Hol olvass tovább?
Gyakori kérdések
Számla a díjbekérő?
Nem: fizetési kérés, ezért nem kerül a NAV Online Számla rendszerébe.
Kell előlegszámla, ha a díjbekérőre utaltak?
Ha a díjbekérőre előleg érkezik, az áfatörvény az előleg után is adót és számlát ír elő; a részleteket a könyvelőddel egyeztesd.
Bekerül az előlegszámla a NAV-hoz?
Igen, főszabály szerint: számla, ezért a számlázó program jelenti, mint bármelyik másikat.
Tud a HelloCRM díjbekérőt és előlegszámlát?
Igen, a Számlázás modulban, mindkettőt saját sorszámmal; a díjbekérő egy gombbal számlatervezet lesz.
Források
Ez általános tájékoztatás, nem jogi vagy adótanácsadás. A szabályok forrása: 2007. évi CXXVII. törvény az általános forgalmi adóról (Áfa tv.), Nemzeti Jogszabálytár (ellenőrizve: ); NAV Online Számla (ellenőrizve: )